此制從目前看，極其短視。
土司轄下，土地和百姓都歸土司世襲所有。司法、財政、民政、兵事都可以自己說了算，對於當地百姓予求予取，掌握一切生殺大權，除了不能登基稱帝，其他一切甚至比照皇帝，只需要向朝廷繳納微薄的賦稅，再定期遣使獻書表示恭順即可。
久而久之，土司各自形成自己的地盤，朝廷水潑不進，針插不進。除了還用朝廷年號，其餘的跟外藩無異。”
吳承恩說得很詳細，湯克寬和劉顯也聽得很認真。
兩人知道自己此後用兵最大的敵人之一就是西南大大小小的土司。
“太祖皇帝立國朝後，意識到土司的危害性，只部分延續土司制。按照土司世襲的轄地大小，設土知府、土知州、土知縣，以求把土司納入到朝廷官員管制中來。
可惜收效甚微。西南偏遠之地，還是由大小土司治理。
自弘治年間，國朝西南土司動亂頻發。
一是朝廷對土司採取’必假我爵祿，寵之以名號，乃易為統攝，故奔走唯命’的舉措，以名爵厚祿籠絡，恭順的土司攻伐不服王化的土司。
以蠻治蠻。
可是一旦朝廷調遣繁多，則‘急而生變，恃功怙過，侵擾益深’，不勝其亂。
還有不臣土司暗地裡多徵稅賦，擅自開礦以自肥。藉著攻伐之際訓練兵馬，進而逐漸坐大，甚至憑藉掌握的土軍分裂割據。
雲南莽瑞體在嘉靖朝割據作亂，朝廷鞭長莫及，坐視千里疆域被分裂出去。雲貴民間有傳言，‘官府只愛一張紙，打失（雲南語遺失之意）地方兩千裡。’
危害不可不大啊，確實到了必須整飭的地步。”
王一鶚點點頭，接過話題，“天子聖明，洞悉西南困境亂象，對我等臣子坦言，想要長治久安，還得是改土歸流。
聖諭有云，‘雲貴大患，無如苗蠻，欲安民必先制夷，欲制夷必改土歸流。’
川督石汀公（殷正茂）在兩廣一面剿除當地土司挾民作亂，一面試行皇上的‘改土歸流’之策。
試行三四年，總結出諸多的經驗，‘改流之法，計擒為上策，兵剿為下策，令其投獻為上策，敕令投獻為下策。’
‘制蠻之法，固應恩威並用。’
皇上簡旨多次召開會議，中樞地方一起探討改土歸流之良法，進而確定軍事、政治、經濟並舉之法。
先以軍事舉措，駐軍、屯兵、修邊、築卡，以防萬一。
再以政治手段，置府縣，派遣工作隊，宣傳教化。進而清查戶口、丈量土地、徵收賦稅，建城池、興水利、設學校、立醫所。
重要的是經濟手段。
先是統一賦稅。此前土司收賦稅，先肥私囊，只有少部分繳納朝廷，完全不顧治下百姓死活。
改土歸流後，統一繳納賦稅。皇上還多次傳旨，對歸流新地三免五減。即三年內免人丁稅、徭役，五年內減繳田賦，減輕歸流百姓的負擔。