“目前我們公司賬戶上還有多少錢？”
“這個月工資已經發完了，還剩下800多萬元，老闆要看詳細的記錄嗎？要的話我上去拿。”
“不用了，一起上去吧。”
企業的流動資金指的是企業用於日常經營活動中所需的現金資金，流動資金是企業正常運營的重要保障，也是企業經營管理的核心之一。
企業流動資金的管理與運用，將直接關係到企業的生產經營和發展。
一般籠統來說，一家年產值10億規模以下的企業，流動資金在0%至30%之間是比較健康的，這其中不同行業不同結款週期又有一些細分。
拿淘寶店來說，淘寶店的賬期一般是10天左右，所以一家年產值一億的淘寶店基本只需要300萬左右的流動資金就差不多了。
而像零售賣場跟平臺，這種每天有大量現金流的企業，則根本不需要流動資金，甚至還可以用收取的大量貨幣來賺取利息。
而製造業為什麼資金鍊如此的緊張，便是由於他們的賬期十分的漫長，需要大量的流動資金儲備，一旦資金鍊跟不上，企業就有可能面臨破產的風險。
製造業企業的資金迴圈過程這：1、採購過程，貨幣資金轉化為原材料；、生產過程，原材料轉化為半成品、然後逐步加工為庫存商品；3、銷售過程：庫存商品轉化為貨幣資金。
緊張的原因就是在於第二步還有第三步，部分企業的賬期甚至超過一年，資金壓力自然也就大了。
說一句題外話，怎麼判斷一個做實業的老闆大概有多少身家？
一般來說，實業老闆保守型的大約有80%的身家在週轉，激進型的會加槓桿到10倍在週轉，所以用他的週轉資金量毛估估就可以預估出他的身家了。
所以一億身家的實業老闆能有個000萬元的現金，就已經是頂了天了，日子過得還真沒股市裡那些動輒上億去打板的牛散瀟灑。
沒辦法，錢要用來週轉做生意啊，不然這一億的身家就是鏡花泡影。
閃馳車業00年度的銷售額應該在6000萬元左右，賬面上800多萬的週轉資金，也就是差不多13%左右的流動資金，相對來說是比較危險的。
不過考慮到目前產品供不應求，賬期也只有一個月，這800萬的流動現金還是能夠維持運營的。
從這點上來看，劉美琳這個財務還是非常合格的。
對於如何避免財務問題以及防止財務捲款跑路這方面，檀錦程也是下了很大的功夫。
首先便是內部控制，別的部門可以隨便一點，但會計系統，控制環境系統，控制程式方面檀錦程可是一點都不含糊，每個月動輒幾百上千萬的應收賬款，若是不控制好，真的說不定會被捲款潛逃。
拿七**月份來說，公司一共收到了超過400萬元的貨款，但凡沒有控制好都非常的危險，拿鉅額財富考慮人心這事兒檀錦程還是做不出來。